为进一步规范公司安全环保工作，促进内部控制体系有效运行，根据公司2021年绩效管理目标责任书、内部控制工作的有关要求和安全环保工作计划，3月上旬天津建材审计部、战略科技运行管理部联合成立检查组对所属企业安全环保领域内控设计和运行情况进行专项检查。

本次专项检查集中在安全生产管理和环境保护管理的重点业务流程，主要依据为天津建材《内部控制手册》中的权限界定、安全环保领域内控制度中对子公司的管控要求，以及所属企业各自《内部控制手册》及内控制度的安全环保管理要求。

检查分三个阶段进行。第一阶段，主要审核各企业安全环保领域内控制度和《内部控制手册》安全环保管理相关章节，重点检查企业是否按照公司要求建立了相关制度，制度的设计是否合理有效，是否覆盖了关键风险点。第二阶段，自3月23日起联合检查组进驻企业开展现场检查，询问企业相关部门的员工，了解员工对业务流程内控制度的掌握和执行情况，抽取一定的业务资料对企业的内控进行测试，检查内控关键控制点执行是否到位。第三阶段，将对企业发现问题进行反馈，出具整改建议，下达整改通知，督促企业落实整改，以有效防范安全环保领域的经营风险，进一步落实完善内部控制，夯实公司对所属企业的管控。

检查中，检查组结合企业实际对安全环保内部控制管理工作提出三点要求：一是要认真梳理自身安全环保管理流程，对关键点位进行重点管控，确保企业安全环保管控符合内控要求；二是提高安全环保制度实用性，企业管理制度的制定一定要符合企业的生产实际，要不断优化和规范各项安全环保管理制度和流程，杜绝为了制定而制定的内控管理；三是要强化企业内控管理意识，各企业对待安全环保管理要重视过程控制，把管理的关口前移，真正实现安全环保风险的前置管理，减少和杜绝安全事故和环境污染事件的发生。